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第一部分 2024年度单位预算情况说明

一、单位情况说明

二、收入预算情况说明

三、支出预算情况说明

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明

五、其他情况说明

六、名词解释

第二部分 2024年度单位预算报表

一、收支总表

二、收入总表    

三、支出总表

四、项目支出表

五、政府采购预算明细表

六、财政拨款收支总表

七、一般公共预算财政拨款支出表

八、一般公共预算财政拨款基本支出表

九、政府性基金预算财政拨款支出表

十、国有资本经营预算财政拨款支出表

十一、财政拨款“三公”经费支出表

十二、政府购买服务预算财政拨款明细表

十三、项目支出绩效目标表

第一部分  2024年度单位预算情况说明

一、单位情况说明

（一）本单位性质、职责等情况

北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）创建于1964年，是北京市属公办全日制普通中等专业学校和国家级重点中职校。学校前身是北京市半工半读商业学校，后因“文革”停办，1979年经北京市政府批准复校。

2021年，根据《中共北京市委机构编制委员会关于北京祥龙资产经营有限责任公司所属事业单位改革有关事项的批复》（京编委【2021】57号），同意将北京一商集团有限责任公司干部学校、中共北京市物资有限公司党校并入北京市商业学校，组建北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校），为北京祥龙资产经营有限责任公司所属公益二类事业单位。

单位职责：北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）主要职责是：开展全日制中专学历教育；开展成人中等、高等学历教育；开展相关职业技能培训；开展党员、干部教育培训等。本预算年度的主要工作任务:

1、严格执行相关政策，保障工资及时足额、依法依规发放，预算编制科学合理，减少结余资金，提高资金使用效益。

2、保障学校教学、培训业务日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算，保障教育教学工作需要。

3、坚持德能兼备，提高人才培养质量。继续与相关高校持续开展高技术技能人才贯通培养项目，校内做好五年一贯制高职段学生培养工作。继续完成中专学历教育招生、成人教育招生和在职学历教育培训，完成党员干部培训及教育等工作。

4、坚持科学管理, 提高决策精准性。以决策会议研究月度预算，促进预算工作质量，并严格按照预算批复情况执行落实，确保日常财务工作良性运转。

5、坚持责任担当，服务国家战略。加强与云南保山、河北青龙和阜平、甘肃、青海、内蒙古、西藏等地职业教育的交流合作，持续开展联合办学、教师培养、专业建设、交流互访等工作，培养一批适应当地发展需要的高素质技术技能人才。

6、坚持文化引领, 加强思想政治教育。推动中职学生职业素养护照的创新升级，推动数字化在教育教学管理中的应用。

（二）机构设置情况

本单位内设党政办公室、宣教处、工会办公室、团委、人力资源处、财务管理处、审计处、信息资源处、研究所、后勤处、安全保卫处、教育督导室、教务处、学生处、招生与合作处、马克思主义学院、公共基础部、财会经济系、交通运输系、商贸信息系、教育艺术系、国际酒店培训部、祥龙大学培训部、成教部、宣武门校区办公室、远大路校区办公室、西三旗校区专项工作办公室等27个职能部门，下属无其他财政预算单位。

（三）人员编制及实有情况

北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）行政编制0人，实有人数0人；事业编制373人，实有人数309人；其他人员363人，其中：聘用人员64人，离休3人，退休296人。

二、收入预算情况说明

2024年度收入预算24148.64万元，比2023年年初预算数23715.73万元增加432.91万元，增长1.83%。主要原因是根据学校发展需求，增加对基础设施改造项目的财政投入。

（一）本年财政拨款收入21544.83万元

1.一般公共预算拨款收入21544.83万元。

2.政府性基金预算拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算拨款收入0万元。

（二）本年其他资金收入2603.81万元

4.财政专户管理资金收入1038.81万元。

5.事业收入900万元。

6.上级补助收入0万元。

7.附属单位上缴收入500万元。

8.事业单位经营收入0万元。

9.其他收入165万元。

（三）上年结转结余0万元

10.上年结转结余0万元。

图1：收入预算

三、支出预算情况说明

2024年支出预算24148.64万元，比2023年年初预算数23715.73万元增加432.91万元，增长1.83%。主要原因是根据学校发展需求，增加基础设施改造项目经费。

  (一)基本支出。基本支出预算17491.28万元，占总支出预算72.43%，比2023年年初预算数17495.60万元减少4.32万元，下降0.02%，与上年基本持平。

（二）项目支出。项目支出预算6657.36万元，比2023年年初预算数6220.13万元增加437.23万元，增长7.03%，主要原因是根据学校发展需求，增加基础设施改造项目支出。其中：

1.事业单位经营支出0万元。

2.上缴上级支出0万元。

3.对附属单位补助支出0万元。

图2：基本支出和项目支出情况

（三）年终结转结余资金0万元

四、财政拨款“三公”经费预算情况说明

（一）“三公”经费的单位范围

北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费开支单位包括北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）等1个所属单位。

（二）财政拨款“三公”经费预算情况说明

2024年财政拨款“三公”经费预算70.94万元，比2023年财政拨款“三公”经费预算减少41.95万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024 年预算数0万元，与2023年初预算数持平。

2.公务接待费。2024年预算数16.60万元，与2023年预算数16.60万元持平。2024年公务接待费主要用于国际交流与合作、校企合作单位业务来访接待等方面。

3.公务用车购置和运行维护费。2024年预算数54.34万元，包括：公务用车购置费2024年预算数0万元，比2023年年初预算数41.95万元减少41.95万元，主要原因：本单位2024年无财政拨款安排的公务用车购置费。公务用车运行维护费2024年预算数54.34万元，其中：公务用车燃油28.80万元，公务用车维修9.24万元，公务用车保险9.24万元，其他支出7.06万元。公务用车运行维护费2024年预算数与2023年年初预算数54.34万元持平。

五、其他情况说明

（一）政府采购预算说明

2024年北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）政府采购预算总额4479.42万元，其中：政府采购货物预算2462.86万元，政府采购工程预算1288.95万元，政府采购服务预算727.61万元。

（二）政府购买服务预算说明

本单位2024年无政府购买服务安排的预算。

（三）机关运行经费说明

本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（四）项目支出绩效目标情况说明

2024年，北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）填报绩效目标的预算项目36个，占本单位本年预算项目36个的100%。填报绩效目标的项目支出预算6657.36万元，占本单位本年项目支出预算的100%。

（五）重点行政事业性收费情况说明

本单位2024年无重点行政事业性收费。

（六）国有资本经营预算财政拨款情况说明

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款安排的预算。

（七）国有资产占用情况说明

截至2023年底，北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）共有车辆18台，共计738.06万元；单位价值50万元以上的设备10台（套）、共计936.59万元。2024年预算安排中，购置单位价值50万元以上的设备1台（套），共计53.082万元。

六、名词解释

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费财政拨款预算数：指本单位当年单位预算安排的因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车购置和运行维护费预算数。

政府采购：各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

第二部分  2024年度单位预算报表

附件：北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）2024年度单位预算报表