北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）2024年度部门决算-北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）

第二部分 2024年度部门决算说明

一、单位基本情况

北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）创建于1964年，是北京市属公办全日制普通中等专业学校和国家级重点中职校。2021年，根据《中共北京市委机构编制委员会关于北京祥龙资产经营有限责任公司所属事业单位改革有关事项的批复》（京编委【2021】57号），同意将北京一商集团有限责任公司干部学校、中共北京市物资有限公司党校并入北京市商业学校，组建北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校），为北京祥龙资产经营有限责任公司所属公益二类事业单位。

本单位内设党政办公室、宣教处、工会办公室、团委、人力资源处、财务管理处、审计处、信息资源处、研究所、后勤处、安全保卫处、教育督导室、教务处、学生处、招生与合作处、马克思主义学院、公共基础部、财会经济系、交通运输系、商贸信息系、教育艺术系、国际酒店培训部、祥龙大学培训部、成教部、宣武门校区办公室、远大路校区办公室、西三旗校区专项工作办公室等27个职能部门，下属无其他财政预算单位。

本单位职责：开展全日制中专学历教育；开展成人中等、高等学历教育；开展相关职业技能培训；开展党员、干部教育培训等。

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计23742.42万元，比上年增加831.45万元，增长3.63%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计23736.20万元，比上年增加904.48万元，增长3.96%。

1.财政拨款收入21647.72万元，占收入合计的91.2%。其中：一般公共预算财政拨款收入21647.72万元，占收入合计的91.2%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入1736.3万元，占收入合计的7.31%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入283.12万元，占收入合计的1.19%；

6.其他收入69.07万元，占收入合计的0.30%。

图1：收入决算

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计23484.04万元，比上年增加656.65万元，增长2.88%，其中：基本支出17129.61万元，占支出合计的72.94%；项目支出6354.43万元，占支出合计的27.06%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计21647.72万元，比上年增加550.57万元，增长2.61%。主要原因：根据学校发展需求，增加基础设施改造项目经费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款支出21409.34万元，主要用于以下方面（按大类）：教育支出21409.34万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”（类）2024年度年初预算21544.83万元，2024年度决算21409.34万元，完成年初预算的99.37%。

其中：

“职业教育”（款）2024年度年初预算21036.39万元，2024年度决算20925.95万元，完成年初预算的99.48%。主要原因：落实政府过紧日子要求，压减一般性支出。

“进修及培训”（款）2024年度年初预算508.44万元，2024年度决算483.39万元，完成年初预算的95.07%。主要原因：落实政府过紧日子要求，压减一般性支出。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无相关内容。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无相关内容。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出15317.13万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数49.67万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算70.94万元减少21.28万元。其中：

1.因公出国（境）费用。本单位无此项经费。

2.公务接待费。2024年度决算数8.73万元，比2024年度年初预算数16.6万元减少7.87万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费减少。2024年度公务接待费主要用于国际交流与合作、校企合作单位来访接待等方面。公务接待187批次，公务接待2312人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数40.94万元，比2024年度年初预算数54.34万元增加（减少）-13.4万元。其中，公务用车购置费2024年度决算数0万元，主要原因：本单位无此项经费，2024年度购置（更新）0辆。公务用车运行维护费2024年度决算数40.94万元，主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格按照党政机关公车管理及使用范围，控制公车使用。2024年度公务用车保有量18辆。

二、机关运行经费支出情况

本单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额6748.62万元，其中：政府采购货物支出2604.89万元，政府采购工程支出3525.44万元，政府采购服务支出618.3万元。授予中小企业合同金额3213.84万元，占政府采购支出总额的47.62%，其中：授予小微企业合同金额2714.48万元，占政府采购支出总额的40.22%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）共有车辆18台；单位价值100万元（含）以上的设备5台（套）。

五、政府购买服务支出说明

2024年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

5. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

6.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

第四部分 2024年度部门绩效评价情况

项目支出绩效自评表（详见附件）